泸州市龙马潭区人民政府

关于2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

2024年12月23日在泸州市龙马潭区六届人民代表大会

常务委员会第二十四次会议上

2024年12月23日，区审计局受区政府委托，向区六届人民代表大会常务委员会第二十四次会议作了《关于2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》。

一、整改工作的部署推进情况

区政府深入学习贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，严格执行中央和省、市关于审计整改长效机制建设的决策部署和规定，细化落实区人大常委会对《泸州市龙马潭区2023年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》的审议意见，召开区政府常务会、区政府专题会，研究部署推动审计查出问题整改工作，细化整改措施，压实整改责任，抓实抓细整改落实工作。 

（一）提高站位，高度重视，整体部署

区政府把整改落实作为重要政治任务来抓，加强对审计整改工作的领导，健立完善审计整改长效机制和部署落实机制，督促各级各部门自觉主动抓好审计整改各项工作，贯彻落实中央和省、市审计查出问题整改长效机制的部署要求和省委审计委员会 《关于进一步深化审计整改工作二十条措施》，督促区审计局履行整改监督责任，加强跟踪检查、严把质量关。督促区级相关部门加强协同贯通，形成整改合力，强化结果运用，将审计整改情况作为资金项目安排和干部管理的重要参考。

（二）明确责任、分解任务、细化措施

区政府对审计查出重大问题健全完善定期研究、定期交办、定期督促工作制度，夯实被审计单位的整改主体责任，压实行业主管部门的监督管理责任，推动标本兼治。要求区审计局全面梳理建好“一本账”，实行“清单+责任+销号”三机制，全面收集整改措施，按照责任主体、问题类别、整改进度建立台账，集中动态管理，定期回访整改情况，对未按期整改到位的单位发出“整改敦促函”，实现整改落实“四定”（即定单位、定措施、定时限、定目标）、整改清零“三有”（即有回访、有佐证、有审核）。

（三）切实整改，协同联动、合力监督

被审计单位根据查出问题的整改要求，通过成立整改领导小组、召开党组会或专门会议等方式，逐项分解任务，明确措施，推动整改落实。区审计局根据被审计单位反馈的整改结果，采取专项检查、联合督察等方式，对重点跟踪整改情况的被审计单位和查出问题，联合人大、财政、主管部门等开展专项调研督导，进一步督促建立长期整改的问题落实整改长效机制。主动加强审计监督与人大监督、纪检监察监督、巡察监督、财会监督等的贯通协同联动，推动构建整改“责任链”。配合区人大常委会对审计查出问题整改开展调研督促，对重大疑难问题实行跟踪督办，形成审计整改工作闭环回路，提升整改成效。 

二、审计查出问题整改情况

截至2024年11月底，2023年度审计工作报告反映13个项目查出的197问题中，172个立行立改问题（整改期限：60天）已整改完成170个、整改完成率 99%；20个分阶段整改问题（整改期限：1年）已整改完成12个、整改完成率 60%；5个持续整改问题（整改期限：5年）已整改完成1个、整改完成率20%。整改资金共计12.41亿元，其中：促进财政增收节支451.37万元，挽回和避免损失11万元，促进拨付资金3908.12万元，促进整改其他资金11.99亿元，完善和建立制度（办法）15项。

（一）区级财政预算执行审计查出问题整改情况 

1.预算编制执行管理方面。区财政局依托预算一体化系统提高预算编制的完整性和年初预算到位率，提升预算编制精准度和政府采购预算编制能力；促进各项非税收入及时缴库；已及时下达上级转移支付资金；完善内控管理，严格遵守预备费动用审批程序；足额安排、分配教育费附加等各项民生资金。 

2.财政管理改革方面。区财政局目前已消化暂付款234.36万元；并将违规调拨至财政专户的国库存款全部转回国库。

3.部分专项资金管理方面。区财政局督促区经信局积极推动项目建设，目前已经完成下达并拨付；督促项目业主单位加快资产的入账管理；区级主管部门主动协助企业完善相关手续，加快资金拨付进度。

（二）区级部门预算执行审计发现问题整改情况

1.部门预算编制及执行管理方面。被审计单位已加强管理，强化预算约束和绩效管理；优化项目方案加快项目推进进度，加强项目资金监管；已清理上缴应缴未缴的非税收入和结余两年以上资金，并归垫扩大范围使用专项资金。 

2.执行财经纪律和过紧日子要求方面。被审计单位调整超范围列支费用19.17万元，上缴区财政专户246万元。

3.会计基础工作方面。被审计单位加强对财务人员业务培训、进行账务清理和处理，完善财务资料。

4.单位内部管理控制方面。被审计单位制定和完善了8项有关内控制度，严格执行“三重一大”和政府采购制度。

5.贯彻落实重大政策措施方面。被审计单位已支付拖欠企业账款、设备尾款、保证金等59.33万元。

（三）安宁街道财政决算审计查出问题整改情况

安宁街道办事处严格按《中华人民共和国预算法》相关规定依法理财，强化财政资金管理，加快项目结余资金安排使用，收回长期挂账款项、报销不规范部分费用、超范围使用基层经费；上缴应缴未缴非税收入59.85万元；支付拖欠企业账款128.22万元，剩余款项按计划支付，加快办理征地项目结算；完善国有资产出租相关手续，已将未入账固定资产入账管理；制定完善了《安宁街道车辆管理办法》等相关内控制度，加强对公务用车、食堂采购、招商引资合作协议等的管理。

（四）安宁街道自然资源资产管理审计查出问题整改情况

安宁街道办事处严格执行巡田制度；加强农业设施用地管理工作，设施农用地备案程序；按照相关规定已完成17.52亩撂荒地、25宗违法用地整改任务，对违法占地事项已立案查处，并与涉事企业补充签定租用合同。加强对垃圾设施及垃圾处理的监管，按需增设垃圾收容器；制定龙涧溪河道管护管理措施。

（五）龙驰集团审计发现问题整改情况

龙驰集团已形成欠收国有公房租金台账并开展催收工作，目前已收回7.73万元，剩余36.59万元将采取司法手段等方式加大催收力度。通过加大宣传等措施，目前已出租闲置资产5000余平方米。已对固定资产全面集中盘点清理，同时更新资产台账，并落实动态管理要求。

（六）政府投资审计查出问题整改情况

1.项目执行建设程序方面。被审计单位严格执行项目建设程序，强化项目建设程序把控，规范招投标、政府采购管理，完善项目建设资料，目前已完成4个项目竣工决算。

2.项目资金管理方面。被审计单位已按要求收取履约保证金2.4万元，按照工程进度及时拨付资金80万元，筹集资金1918万元，推动项目按期完工。

3.工程建设管理方面。被审计单位已加快项目建设进度，强化对第三方机构工作的审核，加强施工监督，并协同行政执法部门加强监管。

（七）民生审计查出整改情况

1.区医保局医疗保险基金管理方面。将加强基金账户管理，做到分类核算、专款专用；已退还重复或扩大范围收取的6.14万元，补充赔付25人次未报销城镇职工补充医疗保险4.43万元，追回违规报销资金0.18万元，划拨11种重特大疾病医疗救助涉及的163人次85.07万元，清理支付城乡居民基本医疗保险基金25人次0.49万元。加大救助对象的数据筛查和身份审核，对5人进行补救助0.54万元，将不符合条件的74人移出救助对象标识。

2.区疾控中心疾病预防控制方面。组织制定65岁以上老年人健康管理目标任务年度计划，明确工作任务，定期通报指标进度。组织召开全区专项工作会，明确各单位慢病防治的工作职责，实行每月通报工作，开展漏报调查，及时补报。

3.田家炳学校助学金管理方面。学校已制定《泸州市田家炳中学国家助学金发放实施方案》《泸州市田家炳中学家庭经济困难学生联动审核机制与认定办法》，规范申报流程，严格按照制度和方案开展助学金发放工作并严格执行家庭经济困难学生认定制度。

三、未整改到位问题原因及后续工作安排

从整改情况看，尚未整改到位的问题基本属于分阶段整改或 持续整改类问题，全部整改到位还需一段时间，主要有以下情形：一是需要长期坚持推进的持续整改性的问题，如区财政暂付款项逐步消化问题。二是需要相关部门联动解决的问题，如部分项目资金划拨缓慢、建设滞后的问题。三是涉及历史遗留问题，涉及特定人群且人数众多，短期内无法完成清理，如国有公租房欠收租金的问题。

针对上述问题，被审计单位已对后续整改作出了安排：一是分类制定整改计划，系统梳理未整改到位问题，明确整改时限及整改目标等，健全整改跟踪机制。二是强力推进整改落实，压实整改责任，采取集中研判、发函督促、约谈提醒等措施，提高整改质效。三是大力推动标本兼治，对普遍性、多发性问题，深入研究分析原因，推动系统治理、行业治理，完善制度机制，通过深化问题整改，持续推动规范化管理。