泸州市龙马潭区2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告
关于泸州市龙马潭区2024年预算执行情况和
2025年预算草案的报告（书面）
2025年1月8日
在泸州市龙马潭区第六届人民代表大会第四次会议上
各位代表：
受区人民政府委托，现将泸州市龙马潭区2024年预算执行情况和2025年预算草案提请区第六届人民代表大会第四次会议审查，并请区政协委员和列席人员提出意见。
一、龙马潭区2024年预算执行情况
2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，一年来，全区财政部门在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为科学指引，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持深化预算改革，调整优化支出结构，切实保障改善民生，持续加强绩效管理，着力推动经济高质量发展，全年预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算
全区地方一般公共预算收入完成18.32亿元，为调整预算的100%，同比增长3.55%。其中：税收收入7.65亿元，同比下降20.78%；非税收入10.67亿元，增长32.78%。区级地方一般公共预算收入17.92亿元，为调整预算的100%，自然增长3.65%。全区一般公共预算支出32.84亿元，为调整预算的99%，增长11.66%。区级一般公共预算支出31.7亿元，为调整预算的99%，增长11.23%。
全区地方一般公共预算收入18.32亿元，加上上级补助资金、上年结余资金、调入资金、债务转贷资金等23.09亿元后，收入总量为41.41亿元。收入总量减去当年支出、上解上级支出、一般债券还本支出等37.22亿元，年终结转结余4.19亿元（全部为按政策规定应结转下年继续安排使用的项目支出），全区实现收支平衡。
区级地方一般公共预算收入17.92亿元，加上上级补助资金、上年结余资金、调入资金、债务转贷资金、上解资金等22.84亿元后，收入总量为40.76亿元。收入总量减去当年支出、上解上级支出、一般债券还本支出等36.57亿元，年终结转结余4.19亿元（全部为按政策规定应结转下年继续安排使用的项目支出），区级实现收支平衡。
区级一般公共预算年初安排预备费0.52亿元，执行中全部动支使用，主要用于防灾救灾应急提升等安全应急支出。
（二）政府性基金预算
全区政府性基金预算收入8.8亿元，为调整预算的83.33%；加上上级补助收入、上年结余收入、专项债券转贷收入等21.66亿元，收入总量为30.46亿元。全区政府性基金预算支出17.93亿元，为调整预算的100%；加上专项债券还本支出、上解支出等11.21亿元，支出总量为29.14亿元。收入总量减去支出总量后，年终结转结余1.32亿元。
区级政府性基金预算收支情况与全区一致。
（三）国有资本经营预算
全区国有资本经营预算收入0.04亿元，为调整预算的100%；加上上级补助收入、上年结余收入0.06亿元，收入总量为0.1亿元。全区国有资本经营预算支出0.01亿元，为调整预算的100%；加上按规定调入一般公共预算安排支出0.04亿元，支出总量为0.05亿元。收入总量减去支出总量后，年终结转结余0.05亿元。
区级国有资本经营预算收支情况与全区一致。
（四）社会保险基金预算
全区社会保险基金已上划市级统筹管理，因此未编制社会保险基金预算。
（五）地方政府债务情况
2023年全区地方政府债务余额为67.58亿元，加上2024年省新增转贷的债券额度13.44亿元，减去2024年偿还的到期债务2.37亿元，全区地方政府债务余额为78.65亿元，距离我区政府债务限额89.31亿元尚有一定空间，债务风险总体处于可控范围。分类型看：全区一般债务限额9.14亿元，余额9.14亿元；专项债务限额80.17亿元，余额69.51亿元。新增债券期限最长30年、最短3年、平均15年；利率最高2.7%、最低1.94%、平均2.32%，主要用于化解存量隐性债务及基础设施项目建设。
二、自贸区川南临港片区2024年预算执行情况
（一）一般公共预算
自贸区川南临港片区地方一般公共预算收入完成1.35亿元，为预算的100%，增长9.6%，其中：税收收入1.14亿元，非税收入0.21亿元，税收占比较上年增长6.7%。自贸区川南临港片区一般公共预算支出3.11亿元，为预算的100%，增长10.9%。
自贸区川南临港片区地方一般公共预算收入1.35亿元，加上转移支付收入、上年结余收入、调入资金、动用预算稳定调节金后，收入总量3.49亿元。总收入减去当年支出3.11亿元，年终结转结余0.38亿元（全部为按政策规定应结转下年继续安排使用的项目支出)，实现收支平衡。
（二）政府性基金预算
自贸区川南临港片区政府性基金预算收入1.03亿元，为预算的100%；加上上年结余收入0.01亿元，收入总量为1.04亿元。自贸区川南临港片区政府性基金支出0.62亿元，为预算的100%；加上调入一般公共预算等0.42亿元，支出总量为1.04亿元。收入总量减去支出总量后，年终无结余，实现收支平衡。
（三）地方政府债务情况
2023年自贸区川南临港片区地方政府债务余额为14.34亿元，2024年自贸区川南临港片区未新增举借债务，2024年末自贸区川南临港片区地方政府债务余额为14.34亿元。
需要说明的是，目前2024年财政收支决算正在办理，以上全区和自贸区川南临港片区财政预算执行均为预计数，在与市财政局办理结算后还将有所变化，届时将按规定再向区人大常委会报告。
三、落实区人大预算决议和重点支出政策等情况
2024年，全区各级财政部门认真贯彻《预算法》和人大预算审查监督有关要求，坚决对标落实区人大及其常委会审议意见，进一步加强预算管理，提升预算绩效管理水平，强化政府债务管理，同时狠抓收入组织，做好民生和重点支出保障，切实防范财政运行风险，有力保障区委、区政府重大决策部署落地见效。
（一）进一步强化预算管理
一是持续完善体制机制。出台新一轮街镇财政管理体制，进一步促进街镇均衡发展，调动街镇发展地方经济，办好各项社会事业的积极性。对部分区本级企业实行税收属地管理，强化街镇协税护税职责，更好服务企业。二是优化支出结构，树牢过“紧日子”思想。严控一般性支出，强化预算刚性约束，加大支出结构调整优化力度，优先保障 “三保”支出和维护社会稳定亟需支出的领域，确保实现财政收支平衡。
（二）进一步提升预算绩效管理
深入实施预算绩效管理，以全过程管理为主线，严把事前评估、事中监控、事后评价三个关键节点，强化绩效目标引领和绩效结果应用两大支撑，建立健全预算安排和绩效结果挂钩机制，全面提升预算管理水平。强化重点绩效评价，在全区范围内选取6个项目、4个单位进行重点评价。创新采取“绩效+监督”模式，由财会监督股深入了解主管部门在项目立项、项目建设、资金使用、绩效管理等方面的情况，制定绩效评价指标，撰写绩效评价报告，推动财政资金使用效益的最大化。
（三）进一步强化政府债务管理。
全面落实政府债务偿还责任和资金来源，统筹本级财力和再融资债券资金，按时足额偿还政府债务本金2.37亿元，利息2.15亿元，债务余额控制在地方政府债务限额以内，债务风险总体可控。坚决遏制新增隐性债务，按照化债计划有序化解存量隐性债务，顺利完成全年存量隐性债务化解目标，牢牢守住不发生系统性风险的底线。加强增发国债和超长期特别国债支出进度管理，完善资金调度机制，确保及时形成实物工作量。
（四）着力强化收入执行管理
始终把抓好财政收支作为财政工作的重中之重，大力开源节流，促进财政平稳运行。全力组织财政收入，加大财源培植力度，加强对重点行业、重点企业税源监控，加强欠税清缴和零散税收征缴，堵塞税收漏洞，确保颗粒归仓。聚焦中央和省、市财政资金支持方向，加强对上汇报和部门协同联动，积极争取上级资金支持，全年共争取上级转移支付资金18.39亿元，发行地方政府专项债券13.44亿元，争取超长期特别国债1.61亿元，有力保障重点项目需求，缓解财政支出压力。
（五）极力筑牢社会民生保障。
坚持在发展中保障和改善民生，全区民生支出占一般公共预算支出70%以上，下达30件民生实事资金1.89亿元，解决一批人民群众关心关注的就业、教育、养老、医疗等问题。一是全力保障社会事业发展，下达0.42亿元用于农村低保、城市低保、城乡特困供养、孤儿生活救助等困难群众救助和社会救助救济。下达0.75亿元用于优抚对象抚恤补助、困难退役军人关爱帮扶、退役士兵医保接续等退役军人相关保障。下达就业创业资金0.34亿元，促进创业就业工作顺利开展。二是全力保障卫生事业发展，下达普惠托育资金0.16亿元，助力我区普惠托育服务水平提升，满足人民群众的托育服务需求，为建成全国婴幼儿照护示范城市提供有力的财政支持。下达0.09亿元用于医疗保障能力提升，有效建立卫生健康常态化多元化投入机制，确保基层卫生工作有序开展。三是持续加大教育投入，下达2.05亿元全力保障教育重点项目建设资金，支持新建改扩建公办学校，龙马高中附属学校、高铁新城学校开工建设，增加区内公办学位，解决就近入学问题，同时健全完善学生资助体系，保障家庭经济困难学生基本学习生活需要。四是全力保障乡村振兴支出，科学统筹调度资金，统筹整合财政支农资金1.7亿元，重点支持乡村振兴、高标准农田建设、山洪沟治理等农田水利领域，持续助推乡村振兴提质增效。
（六）全力做好重点支出保障。
下达1.08亿元，专项用于四川泸州（长江）经济开发区管理委员会运转保障和项目实施，有力推进全区招商引资工作和实体经济发展，提高园区核心竞争力。下达0.21亿元，用于保障农村公路日常养护和兴能公交运营补助，不断完善交通基础设施。下达2.32亿元用于城市排水管网升级改造和提质增效、城镇老旧小区改造，改善居民生活条件；下达2.8亿元用于鑫福化工搬迁，提升居民居住环境水平。深入贯彻落实“两新”政策，安排新能源车报废及购置、家电以旧换新补贴预算0.66亿元，进一步刺激市场消费，推动绿色经济发展。
（七）努力提高财政管理水平。
强化国资监管，提升管理效能，出台《区属国有企业融资担保及借款管理办法》等一系列管理办法，进一步规范区属国有企业业绩考核、融资、担保、借款等行为，提升国资监管的精准性与有效性。严格开展政府采购工作，常态化开展政府采购监督检查，全年下达政府采购计划224次，执行采购预算1.47亿元，实际采购金额1.38亿元，节约率达6.1%。全力推进重点项目财评工作，全年开展预算评审项目211个，送审金额11.09亿元，审定金额9.75亿元，审减率12.15%。
（八）全面强化财政风险防范。
将“三保”支出作为预算安排的重点，落实“三保”支出保障主体责任，根据支出标准和保障人数，统筹上级补助和自身财力足额安排“三保”支出预算。加强“三保”支出执行监控，依托预算一体化系统，通过“三保”项目标识，跟踪监控“三保”预算编制、指标下达、预算执行、资金保障等情况，实现多维度、动态化、穿透式监控。加强财会监督管理，严肃财经纪律，组织开展全区会计信息质量监督检查，民生领域及群众身边切身利益专项检查，内部控制建设监督检查等，为财政稳定运行提供有力保障。
需要说明的是，以上重点支出政策的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。
2024年，面对复杂的经济形势，我们负重前行，攻坚克难，积极发挥财政职能作用，努力完成全年收入预算，全面加强预算绩效管理，财政运行平稳，财政管理取得一定成绩，但还存在一些问题。主要表现在：一是财政可持续稳定增收基础相对薄弱，全区可统筹财力空间进一步收窄，财政收支平衡压力进一步加大；二是财政资金使用绩效还有待提高；三是政府债务风险仍需高度关注。我们将高度重视这些问题，认真听取各位代表、委员的意见，采取有力措施逐步加以解决。
四、2025年预算草案
（一）2025年预算编制和财政工作的指导思想及原则。
2025年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神为指导，全面落实省市区委决策部署，以高质量发展为首要任务，大力优化财政资源配置，坚持零基预算，调整支出结构，不断健全“三保”管理体系，切实防范债务风险，为全区社会经济高质量发展提供坚实的财力保障。
根据以上指导思想，2025年预算编制和财政工作坚持以下原则：一是开源节流。强化收入组织，开源增收。党政机关习惯过紧日子，压减一般性支出，努力降低行政运行成本。二是有保有压。严格重大项目入库审核，集中财力办大事要事，切实增强财政统筹调控能力，兜牢兜实“三保”底线。三是规范管理。坚持零基预算，统筹各类收入，统筹保障基本运转支出。强化政府投资项目竣工财务决算审核。四是绩效约束。推动预算绩效管理提质增效，严格绩效结果应用和预算约束，最大限度提高财政资金使用绩效。
（二）龙马潭区2025年收入预计和支出安排。
1.一般公共预算
根据收入预算编制原则，综合考虑经济运行、落实国家减税降费政策等因素后，2025年全区地方一般公共预算收入保持正增长，安排收入预算18.52亿元；加上上级补助收入、一般债券转贷收入、上年结余收入等4.68亿元，收入总量为23.2亿元。全区一般公共预算支出拟安排21.02亿元，下降7.19%；加上上解上级支出、债务还本支出等2.18亿元，支出总量为23.2亿元。
根据全区收入预算安排，以及现行财政管理体制，2025年区级地方一般公共预算收入保持正增长，安排收入预算18.13亿元；加上上级补助收入、下级上解收入、一般债券转贷收入、上年结余收入、调入资金后等收入后，收入总量为23.06亿元。按照以收定支、收支平衡原则，区级一般公共预算支出拟安排20.74亿元，下降6.22%；加上补助下级支出、上解上级支出、债务还本等支出后，支出总量为23.06亿元。
2.政府性基金预算
全区政府性基金预算收入预算安排为6.23亿元。按照以收定支、收支平衡原则，全区政府性基金预算支出拟安排5.92亿元，加上债务还本支出等0.31亿元，支出总量为6.23亿元。
区级政府性基金预算收支情况与全区一致。
3.国有资本经营预算
全区国有资本经营预算收入预算安排为0.04亿元，加上上年结转收入0.05亿元，收入总量0.09亿元。按照以收定支、收支平衡原则，全区国有资本经营预算支出拟安排0.05亿元，加上调出资金0.04亿元，支出总量为0.09亿元。
4.社会保险基金预算
全区社会保险基金已上划市级统筹管理，因此未编制社会保险基金预算。
5.龙马潭区区级预算支出安排
2025年龙马潭区区级预算重点支出安排如下。
（1）安排保工资和运转支出14.57亿元，主要用于按政策兑现在职人员工资福利、离退休人员待遇、部门正常履职需要等。
（2）安排基本民生资金1.09亿元，主要用于基本药物制度、城乡低保、基本公共卫生服务、城乡居民养老保险补助等关系社会民生事务支出。
（3）安排其他运转资金2.32亿元，主要用于环卫一体化等保障全区正常运转支出。
（4）安排衔接推进乡村振兴支出0.26亿元，主要用于对普格县帮扶工作、援彝工作、巩固脱贫攻坚相关经费等支出。
（5）安排债务付息支出0.25亿元，主要用于偿还政府债务利息。
（6）安排预备费0.3亿元，主要用于预算执行中自然灾害、公共安全等突发事件处理增加的支出，以及其他难以预见的开支。
（三）自贸区川南临港片区2025年预算草案。
1.一般公共预算
根据收入预算编制原则，综合考虑经济运行、落实国家减税降费政策等因素后，2025年自贸区川南临港片区地方一般公共预算收入预算安排为1.43亿元，同比增长6%；加上上级补助收入、上年结余收入、调入资金后，收入总量为2.61亿元。按照以收定支、收支平衡原则，自贸区川南临港片区一般公共预算支出拟安排2.61亿元。
2.政府性基金预算
自贸区川南临港片区政府性基金预算收入总量为1.1亿元，其中：国土基金收入1亿元、城市基础设施配套费收入0.1亿元。按照以收定支、收支平衡原则，自贸区川南临港片区政府性基金预算支出拟安排0.68亿元，加上调出资金0.42元，支出总量为1.1亿元。
3.自贸区川南临港片区预算支出安排
2025年自贸区川南临港片区预算重点支出安排如下。
主要支出方向为：
（1）基本支出0.59亿元。主要用于按政策兑现在职人员工资福利、绩效奖金，保障部门正常履职需要，编外人员经费以及海关经费保障等相关支出。
（2）产业发展支出1.64亿元。主要用于兑现跨境电商政策、综保区扶持政策、航运物流政策及其他产业发展等相关支出。
（3）节能环保、灾害防治及应急管理支出0.05亿元。主要用于应急管理和生态环保等相关支出。
（4）城乡社区支出0.16亿元。主要用于园区项目前期工作经费及园区基础设施建设等相关支出。
（5）住房保障支出0.04亿元。主要用于保障性安居工程和新建租赁住房补助等相关支出。
（6）债务付息支出0.56亿元。主要用于偿还政府债务付息。
五、2025年财政工作
2025年，全区各级财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决落实党中央、省市区委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，提升财政政策效能。做好聚财、管财、民生保障、风险防范四篇文章，不断健全“三保”管理体系，强化预算刚性约束，规范部门绩效管理，集中财力办大事要事，增强财政统筹调控能力，切实防范债务风险。
（一）全力做好聚财文章。
一是做好收入组织工作。持续深化财税联动，完善财税共抓共治体系，努力挖掘税收收入和非税收入增长潜力，坚决堵塞征管漏洞，确保应收尽收，努力实现全年收入目标。加强与职能部门的沟通协调，加快土地出让速度，尽早实现土地出让收入，为全区重大项目、重点工作提供财力保障。二是全力盘活财政存量资金，及时清理收回部门沉淀资金，统筹用于各项支出。加快推进国有资产盘活利用，建立健全资产盘活机制，提升资产利用效率。三是加大向上争取力度，紧密跟踪研判中央和省市政策走向，联动各部门积极向上沟通汇报，最大限度争取政策和资金支持，重新细化研判向上争资目标考核，调动部门争取资金积极性。
（二）全力做好民生保障文章。
坚持量力而行和尽力而为相结合，加强民生保障，提高民生政策的积极性和可持续性。一是兜牢兜实“三保”底线，切实把“三保”放在财政支出的首要位置。二是持续加大民生投入，支持养老服务中心建设和改造提升，完善普惠托育支持措施，健全“一老一小”服务体系。推动医疗机构服务能力提升工作，努力提高基层医疗水平和公共卫生服务能力。优化教育支出结构，推动义务教育优质均衡发展，提升教育承载能力。三是支持乡村振兴发展，持续完善道路设施，补足农村基础设施短板。持续加强产业振兴，加强涉农资金统筹，支持宜居宜业和美乡村建设和新型农村集体经济发展。四是健全生态环境治理体系，大力改善环境空气质量，支持做好中央环保督察反馈问题整改。
（三）全力做好管财文章。
一是硬化预算约束，落实过“紧日子”要求，强化源头管理，全面实行零基预算，打破支出固化僵局，科学合理编制2025年部门预算。健全项目库管理，将项目细化分为常年项目和特定项目，对支出按照轻重缓急排序，严格预算追加程序，优先保障“三保”等政策性、刚性支出。二是优化绩效管理，强化全过程绩效管理链条，切实把绩效评价结果作为预算安排的落脚点，压减或取消低效无效支出，确保财政资金用在刀刃上。三是深化政府采购改革。通过增设清单备案表、委托第三方机构评审、建立采购项目数据库等方式强化采购项目单价审核。四是完善和规范工程结算审计。建立结算审核中心，对全区政府投资重点项目结算结果进行评价与审查。五是大力加强财会监督工作，将重点绩效评价与财会监督工作相结合，深入开展重点项目专项监督检查。强化财会监督与其他监督贯通协调，提升财会监督效能。六是进一步加强预决算管理，自觉接受人大监督审查，积极配合推进预算联网监督，主动回应人大代表关切。
（四）全力做好风险管理文章。
一是进一步完善规章制度，规范隐性债务管理。持续加强隐性债务管理，防范政府债务风险，建立债务风险预警机制，持续监测隐性债务增减变动。坚决遏制隐性债务增量，堵塞风险漏洞。二是进一步拓宽偿债渠道，增强政府偿债能力。抢抓政策机遇，积极争取上级资金支持。强化专项债券项目还本付息管理，对有条件的项目，加快使用专项收入偿还债券本息。三是强化国库资金管理，完善国库集中支付制度，严格落实工资、乡村振兴、超长期国债专项库款保障管理，做好重点支出资金保障，防范财政运行风险。
各位代表，2025年财政改革和管理工作任务艰巨，责任重大，我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在上级党委政府和区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督指导，区政协的意见建议，紧紧依靠和团结全区人民，为龙马潭区加快建设产城园港发展现代化强区作出更大贡献！
